Cứ hai năm một lần, tổ chức quốc tế độc lập Tax Justice Network thực hiện Chỉ số minh bạch tài chính. Ông đánh giá các quốc gia theo mức độ bí mật và mức độ của các hoạt động tài chính nước ngoài của họ.

Mục tiêu chính của Index là chứng minh rằng các thiên đường thuế đáng tin cậy có thể không chỉ ở ngoài khơi trên các hòn đảo kỳ lạ và kém phát triển, mà còn là những quốc gia tiến bộ, khá thịnh vượng.

Chỉ số bí mật tài chính 2018

Hơn nữa, mười nước hàng đầu bao gồm các quốc gia có chính phủ sẵn sàng chống lại những kẻ trốn thuế một cách tàn nhẫn ... ở các quốc gia khác.

Dưới đây là 10 quốc gia hàng đầu có bí mật tài chính cao nhất trông như thế nào.

10. Đảo Guernsey

Chỉ số bí mật tài chính Guernsey - một hòn đảo với dân số 60 nghìn người - đã leo lên 7 vị trí so với xếp hạng trước đó. Nó chiếm 0,5% thương mại toàn cầu trong các dịch vụ tài chính nước ngoài.

Là kết quả của quy mô khổng lồ của hòn đảo, ngoài khơi, ngành công nghiệp, khu vực tài chính thống trị nền kinh tế địa phương. Theo Dịch vụ thống kê Guernsey, 21% lực lượng lao động thuộc lĩnh vực tài chính và khoảng 40% tổng giá trị gia tăng là trong cùng một lĩnh vực.

Nói một cách dễ hiểu, chính phủ thiên đường thuế của Vương quốc Hồi giáo hỗ trợ các tiêu chuẩn chống rửa tiền quốc tế. Tuy nhiên, khi nói đến việc truy cập công khai vào dữ liệu quan trọng của công ty, Guernsey trở thành "lãnh thổ của sự im lặng".

9. UAE (Dubai)

Dubai là một trung tâm tài chính quan trọng của Trung Đông. Tình trạng của nó chủ yếu dựa trên dòng tài chính từ khu vực giàu dầu mỏ, và cũng được giải thích bởi vai trò lịch sử của Dubai là một cổng giao dịch thuận tiện giữa châu Âu và châu Á đang phát triển nhanh.

Trung tâm tài chính Dubai mô tả chính nó trong tất cả các tài liệu, như là một "trung tâm tài chính trên toàn lãnh thổ thuế", nghĩa là nó không cung cấp lợi ích về thuế. Đồng thời, các trình biên dịch xếp hạng bí mật tài chính năm 2018 không còn nghi ngờ gì nữa, Dubai là một trong những thiên đường thuế tốt nhất trên thế giới. Nó nằm trong khu vực thương mại tự do, có thuế suất thấp và nhiều phương tiện để giữ bí mật ngân hàng.

Một phần đáng kể của dòng tài chính chảy vào Dubai đến dưới dạng tiền mặt hoặc vàng.

8. Đài Loan

Các quốc gia châu Á đầu tiên nhưng không phải là nước cuối cùng trong top 10 minh bạch tài chính.

Phân tích chi tiết đầu tiên về Đài Loan như một trung tâm ngoài khơi xuất hiện vào tháng 7 năm 2017 nhờ một nhóm các nhà nghiên cứu CORPNET từ Đại học Amsterdam.

Các nhà nghiên cứu đã phát hiện ra rằng Đài Loan là một trong những nơi nổi tiếng nhất về thủ đô ngoài khơi trên thế giới. Kết quả của nghiên cứu là một bất ngờ đối với nhóm nghiên cứu, lưu ý rằng các nghiên cứu trước đó dựa trên dữ liệu IMF đã bỏ lỡ Đài Loan. Và tất cả vì nước này không tham gia vào số liệu thống kê của IMF dưới áp lực từ Trung Quốc.

Về tầm quan trọng của Đài Loan trong thế giới ngoài khơi, các nhà nghiên cứu lưu ý: Đài Loan nổi tiếng với các công ty công nghệ, thường sở hữu các công ty Trung Quốc thông qua Hồng Kông (33%) và Caribbean (20%) hoặc các công ty riêng của họ ở Hồng Kông thông qua Caribbean (12%) ".

7. Đức

Đức chiếm hơn 5% thị trường toàn cầu cho các dịch vụ tài chính nước ngoài. Chính phủ Đức có quan điểm trái chiều về bí mật tài chính. Trong những năm gần đây, Đức đã thực hiện các bước quan trọng để chống trốn thuế và rửa tiền, cả quốc tế và quốc gia.

Tuy nhiên, có những lỗ hổng nghiêm trọng của người Bỉ trong luật của Đức và việc áp dụng các quy tắc thuế và chống rửa tiền bất cẩn gây ra mối đe dọa đối với hiệu quả của cuộc chiến chống lại những kẻ trốn thuế.

Đồng thời, chính phủ Đức phản đối các cơ quan đăng ký quyền sở hữu công cộng và tự động nộp thông tin thuế đơn phương cho các nước đang phát triển, khăng khăng đòi trao đổi lẫn nhau.

6. Luxembourg

Grand Duchy của Luxembourg đứng thứ sáu trong Chỉ số bí mật tài chính năm 2018, nhờ một phần rất lớn của thị trường dịch vụ tài chính nước ngoài (hơn 12% toàn cầu).

Cho đến gần đây, Luxembourg là ngôi sao chết chóc của bí mật ngân hàng ở châu Âu vì lập trường quyết liệt đối với các sáng kiến ​​minh bạch tài chính của châu Âu. Tuy nhiên, từ năm 2013 đến 2015, Luxembourg đã tham gia nhiều sáng kiến ​​quốc tế khác nhau liên quan đến việc trao đổi thông tin tài chính.

Bất chấp những cải tiến này, Luxembourg vẫn là một trong những khu vực ngoài khơi quan trọng nhất trên thế giới. Công tước có hơn 1000 quỹ đầu tư và khoảng 200 ngân hàng - nhiều hơn bất kỳ thành phố nào trên Trái đất.

5. Singapore

Thuộc địa cũ của Anh chiếm hơn bốn phần trăm thị trường toàn cầu cho các dịch vụ tài chính nước ngoài.

Singapore ganh đua với Hồng Kông cho danh hiệu "trung tâm tài chính nước ngoài hàng đầu châu Á". Singapore chủ yếu phục vụ Đông Nam Á, trong khi Hồng Kông chủ yếu phục vụ Trung Quốc và Bắc Á. Tuy nhiên, nhiều nhà đầu tư tài chính Trung Quốc và Bắc Á, không hài lòng với sự kiểm soát của Trung Quốc tại Hồng Kông, thích giữ tài sản của họ ở Singapore độc ​​lập hơn.

Bất chấp trọng tâm châu Á rõ ràng của Singapore, một phần đáng kể tiền gửi ngân hàng đến từ Hoa Kỳ và Anh.

4. Hồng Kông

Khu vực hành chính đặc biệt của Trung Quốc có tỷ lệ bí mật khá cao (71 trong số 100 có thể) và nó chiếm 4,17% thị trường toàn cầu cho các dịch vụ tài chính nước ngoài. Hơn nữa, chỉ số này đang tăng lên hàng năm.

Vai trò chính thức của Hồng Kông là khu vực hành chính đặc biệt của Trung Quốc, bao gồm hai thành phần chính làm nền tảng cho thành công tài chính ở nước ngoài:

• Thứ nhất, sự bảo vệ do Hồng Kông cung cấp cho Trung Quốc làm dịu những người chơi ở nước ngoài;

• Thứ hai, Hồng Kông có quyền tự chủ cao từ Trung Quốc trong mọi vấn đề ngoại trừ quan hệ đối ngoại và quốc phòng, điều này cho phép chính quyền Trung Quốc gần như không can thiệp vào lĩnh vực tài chính Hồng Kông.

3. Quần đảo Cayman

Một trong những công ty nước ngoài nổi tiếng nhất thế giới. Quần đảo Cayman là một lãnh thổ hải ngoại của Vương quốc Anh. Do đó, họ có quyền tự chủ chính trị và kinh tế quan trọng từ Vương quốc Anh, đồng thời - sự hỗ trợ và giám sát mạnh mẽ từ Vương quốc Anh. Kết nối này mang lại cho chủ sở hữu tài sản tài chính sự tin tưởng rằng họ sẽ có thể nhận được sự giúp đỡ từ Themis của Anh, nếu cần thiết và Vương quốc Anh sẽ đảm bảo sự ổn định chính trị của các đảo.

Trước đây, Quần đảo Cayman từng là một bước ngoặt cho buôn lậu ma túy và rửa tiền. Tuy nhiên, hiện nay hầu hết các hoạt động kinh doanh trên đảo là hoàn toàn hợp pháp và được liên kết với các ngân hàng, tập đoàn lớn nhất, các quỹ phòng hộ và các tổ chức khác. Nhìn chung, Quần đảo Cayman cung cấp một môi trường pháp lý và thuế thấp cho những người chơi tài chính từ khắp nơi trên thế giới, đặc biệt là Châu Âu và Hoa Kỳ.

2. Hoa Kỳ

Trong giai đoạn 2015-2018, thị phần của Mỹ trên thị trường toàn cầu cho các dịch vụ tài chính nước ngoài đã tăng 14%, lên 22,3%.

Trong khi chính quyền Mỹ liên tục tìm cách tự bảo vệ mình khỏi các thiên đường thuế nước ngoài, họ không đặc biệt nghĩ về vai trò của nhà nước trong việc thu hút các luồng tài chính bất hợp pháp.

Thay vì đồng ý tham gia tiêu chuẩn đa phương mới để trao đổi thông tin tài chính tự động (CRS), Mỹ tuân thủ mô hình FATCA của riêng mình, dường như không liên quan đến CRS, mặc dù có sự tương đồng về mặt kỹ thuật. Cách tiếp cận độc lập của Hoa Kỳ không khuyến khích cuộc chiến quốc tế chống trốn thuế, rửa tiền và tội phạm tài chính.

Nhưng Nga đã gia nhập CRS vào năm 2016.

1. Thụy Sĩ

Quốc gia không minh bạch nhất ở Nhật Bản về việc tiết lộ thông tin tài chính không làm thay đổi danh tiếng của nó như là một ngân hàng quốc tế đáng tin cậy.

Thụy Sĩ là một trong những trung tâm tài chính nước ngoài lớn nhất thế giới và là một trong những thiên đường thuế lớn nhất thế giới. Theo Hiệp hội Ngân hàng Thụy Sĩ, có 6,6 nghìn tỷ franc Thụy Sĩ (6,5 nghìn tỷ đô la) ở nước này, trong đó 48% được nhận từ nước ngoài. Nhờ vậy, Thụy Sĩ là công ty hàng đầu thế giới về quản lý tài sản xuyên biên giới quốc tế. Cô sở hữu 25% thị phần của thị trường này.

Ngoài quản lý tài sản và quản lý tiền, Thụy Sĩ còn cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư, quỹ phòng hộ và cơ cấu trốn thuế, các công ty nước ngoài và quản lý ủy thác và nhiều dịch vụ tài chính khác.

Nga trong chỉ số bí mật tài chính

Nước ta đứng ở vị trí thứ 29 (64 điểm) trong danh sách các quốc gia có hệ thống tài chính mờ đục nhất. Điều này là tồi tệ hơn so với vị trí trong xếp hạng trước đó (vị trí thứ 30 với mức độ mờ đục là 54%). Tuy nhiên, lần cuối cùng những người soạn thảo Index đã tính đến ít tham số hơn.

Xem video: Wirecard gian lận báo cáo tài chính, 2 tỷ đô biến mất Hin Leong và Luckin khống doanh thu (Tháng Hai 2025).